Защо една компания трябва да издава VHI?

64% от компаниите не издават доброволна медицинска застраховка за служителите. Защо една компания трябва да издава „доброволни“ политики и поради какви причини организациите не правят това?

Както показват резултатите от проучване, проведено от Националната агенция за финансови изследвания с подкрепата на Ренесанс застрахователна група, най-често полиците за доброволно здравно осигуряване, колкото и да е странно, се издават на техните служители от малки и микро-компании. В сегмента на средния бизнес само една трета от анкетираните търговци са готови да ги издадат; големите предприятия правят това още по-рядко. Изследването е проведено сред 500 ръководители на предприятия в осем федерални области на Руската федерация.

Сред руснаците недоволството от държавната медицина нараства от година на година, сред причините - ниската квалификация на лекарите и опашката в клиниката. Политиката на VHI в социалния пакет на компанията може да бъде голям плюс за служителите.

Какво представлява доброволното здравно осигуряване? Този въпрос е слабо формулиран в законодателството. Това вероятно е една от причините, поради които компаниите се страхуват от този вид застраховка.

За да могат служителите да използват VHI, компанията трябва да сключи споразумение със застрахователна компания. Обхватът на предоставяните услуги се договаря при сключване на споразумение. И така, стандартен пакет може да включва: назначения на лекар, амбулаторно и стационарно лечение, линейки. Стоматологичните услуги не винаги са включени в основната оферта.

Необходимо е внимателно да се подбира застрахователна компания, тъй като не само обемът на разходите на компанията зависи от това, но в крайна сметка и здравето на служителите и, като следствие, отношението им към предоставяните услуги. Съгласете се с условията на първия "офис", който срещнете, не си струва. Необходимо е да се проучат всички оферти и да се сравнят предлаганите условия. Ще бъде полезно да разгледаме списъка на медицинските организации, в които служителите ще могат да получат помощ. Също така трябва да се запознаете с хартата на компанията, нейния лиценз, правилата за застраховане и стандартния договор за VMI. Интернет също ще бъде важен помощник при избора на застрахователна компания - би било хубаво да видите отзиви за нея.

Не право, а дълг

Естествено, след като изберете застрахователна компания и сключите договор, ще трябва да платите за услугата. Разпоредбата, че политиката на VHI е включена в социалния пакет, трябва да бъде залегнала в трудов или колективен трудов договор.

Счетоводни трудности

Друг проблем, поради който вероятно работодателите не бързат да купуват VHI полимери, е свързан с трудностите при данъчното отчитане на такива разходи. Съгласно член 255, разходите на работодателите по договори за предоставяне на медицински услуги, сключени в полза на служителите за период от поне една година с медицински организации, които имат съответните лицензи, се включват в разходи в размер, който не надвишава 6 процента от размера на разходите за труд. Така че средствата, които могат да бъдат взети под внимание, са ограничени. Освен това се прилага предпоставка: застрахователният договор трябва да бъде сключен за период от поне една година.

Моля, имайте предвид, че само сумите, които компанията е платила по договори за своите служители, могат да бъдат отнесени към разходи; за това се формират списъци на осигурените служители. Естествено, компанията има право да застрахова членовете на семейството на работника. Тази практика е често срещана в европейските страни и САЩ. Ако обаче руска организация реши да бъде толкова щедра, трябва да разберете, че разходите за осигуряване на роднините на служителя не намаляват данъчната основа на дохода.

Като се има предвид гореизложеното, недостатъците на фискалното счетоводство включват правилото, че няма да е възможно да се вземат предвид всички разходи за плащане на VHI в данъчната основа на дохода: само 6 процента от заплатите.

Защо е необходимо?

Г-жа Бойцова пояснява, че полицата дава възможност на нейния собственик (т.е. служител) да избере клиника в удобен район (това, разбира се, зависи от списъка на клиниките в договора със застрахователната компания) и да не бъде прикрепен към едно лечебно заведение. Тя отбелязва, че понякога е доста трудно бързо да стигнете до болници и поликлиники, работещи в системата на задължителната медицинска застраховка - среща с най-търсените специалисти се извършва след две седмици или повече. „В клиниките, които са част от системата на VHI, има по-голяма вероятност да има възможност да си уговорите среща с лекар с необходимия профил. Но, разбира се, това са допълнителни разходи за бизнеса “, отбелязва г-жа Бойцова. Според нея, ако говорим за малък бизнес, с малка държава, разходите за полици за VHI ще бъдат значително (понякога няколко пъти или дори десет пъти) по-високи, отколкото в големите организации, където работят стотици и хиляди хора и коя застраховка компаниите правят по-значителни отстъпки.

Николай Калмиков, Директор на Експертния и аналитичен център на Руската академия за национална икономика и публична администрация към президента на Руската федерация (RANEPA), казва: „Нашите проучвания на представители на МСП показват, че един от ключовите проблеми за предприемачите е персоналът и един трябва да се състезава за персонал. Освен това 2000 ръководители на московски организации, интервюирани през лятото, декларират необходимостта от квалифицирани служители - инженери, програмисти и др. От друга страна, доброволното здравно осигуряване също има положителен ефект върху производителността на труда - служителите прекарват по-малко време за получаване на медицински услуги и ако е необходимо, те могат лесно да се консултират с лекар, решавайки здравословните си проблеми своевременно, вместо да забавят разрешаването на изданието. В резултат на това служителите работят все по-ефективно и се разболяват по-малко, каза той. „И, разбира се, самият факт, че компанията се грижи за персонала си, е важен - това има положителен ефект върху удовлетвореността от работата, появява се чувство на сигурност, допринася за формирането на комфортен климат в екипа“, заключава г-н Калмиков.

Инна Алексеева, Генералният директор, PR партньор, вярва, че абсолютно всички предприятия се нуждаят от VHI политика. „Тъй като задължителната медицинска застраховка отдавна не е спасила никого, а в Москва на задължителна медицинска застраховка можете да загубите само 4-6 часа на опашката до лекаря. Когато работодателят се грижи за служителя и неговата производителност, той няма да позволи да се губи толкова много време при посещения при лекари, така че VHI е необходимост. Друго нещо е, че подобна политика може да бъде заменена с договор директно с поликлиника, например направихме точно това, подписахме договор с мрежа от лечебни заведения, един от чиито клонове е на 10 минути пеша от нашия офис. Удобно е ", - споделя г-жа Алексеева своя опит.

Екатерина Бойцова казва, че застрахователите ежегодно изчисляват нивото на нерентабилност на договора с всеки клиент (съотношението на разходите за компанията клиент към стойността на договора). „И с намаляването на броя на полиците тази нерентабилност рязко се увеличава (и има такава опасност, особено по време на криза), така че застраховането на служителите за малкия бизнес ще бъде много скъпо. В същото време малките компании имат достъп до много алтернативни и относително бюджетни методи за мотивиране и задържане на служители, които не могат да се използват в голяма организация “, каза г-жа Бойцова. Тя продължава: „Например корпоративни събития, съвместни посещения на театър и изложби и други прости инструменти работят в такива случаи по-ефективно именно защото е по-лесно да се обедини малък екип“. Следователно, според нея, по-често малкият бизнес просто няма смисъл да купува скъпи и нерентабилни полици. „Но ако наистина искате - трябва да помислите за индивидуална застраховка, а не за стандартен пакет. Те ще включват само част от най-важните услуги, но ще струват много по-малко. И винаги трябва да се свързвате директно със застрахователя, защото, както показва нашият опит, работата със застрахователни брокери не е много печеливша и удобна “, съветва г-жа Бойцова. Тя напомня, че не всички служители се нуждаят от застраховка - например в млад екип такъв инструмент може да бъде много по-малко търсен от същия гъвкав график и корпоративни събития.