Форумът за печалба на ND не идва със SALT! Главен счетоводител на форума

Колеги, моля отново за помощ!
Попълвам nd за печалба. Взимам ov на 90.91, попълвам, като резултат печалба (загуба) на ред 060 на лист 02. Не отивам с 99.
Отне разликата в лихвите, глоби, които са отразени на 99.
Разбирам, че ov е BU, а ND е OU.
Но искам да разбера разликата, това не трябва да бъде при мен. Всичко, което не взимам в разходите за OU - имам го на 91.02 - не е взето предвид за данъчни цели.

Да помислим заедно. Благодаря ви предварително.

Имате различен размер на печалбата преди данъци в BU и в NU, защото има разходи, които не се вземат предвид в NU.
SALT и ND не могат да се споразумеят за печалбата в пълен размер.

Бу
Доход-Разходи Всички = Печалба преди данъци.

добре
Приходи-разходи, приети в NU = Печалба преди данъци.

Бу
Доход-Разходи Всички = Печалба преди данъци.

добре
Приходи-разходи, приети в NU = Печалба преди данъци.
*

Трябва да имате две СОЛИ:

1) BU 90 + 91
2) NU 90 + 91 - 91 разходи, които не се приемат в NU

BU е счетоводно съгласно PBU.
NU води счетоводство съгласно Данъчния кодекс на Руската федерация.

Това са 2 различни акаунта, OCV за вас отразява само BU данни за транзакции.
Но, като вземете данните за BU като основа, можете да съставите OU регистри и да попълните декларация за тях, включително ND.

Трябва да имате две СОЛИ:

1) BU 90 + 91
2) NU 90 + 91 - 91 разходи, които не се приемат в NU

Ще се опитам да сравня отново, ред по ред.

Ако парцелът е продаден, то така или иначе не трябва да е в 01.

Имам в периода от 2007 до 2011г.
в стр. 1 стр. 3 чл. 264.1 от Данъчния кодекс на Руската федерация, по избор на данъкоплатеца, сумата на разходите за придобиване на право на парцели:

1) се признава като разходи за отчетния (данъчния) период равномерно за период, който се определя от данъкоплатеца самостоятелно и не трябва да бъде по-малък от пет години;

2) се признава като разходи за отчетния (данъчния) период в размер не по-голям от 30%, изчислен в съответствие с чл. 274 от Данъчния кодекс на Руската федерация за данъчната основа от предходния данъчен период, до пълното признаване на цялата сума на тези разходи.

Това не беше направено за мен. тези. тази сума не е включена в състава на разходите.

И в параграф 5 на чл. 264.1 от Данъчния кодекс на Руската федерация предвижда, че печалбата (загубата) от продажбата на правото на поземлен имот се определя като разликата между продажната цена и разходите, които не са възстановени на данъкоплатеца, свързани с придобиването на правото към този сюжет.
Тези. разликата между разходите за придобиване правото на поземлен имот и размера на разходите, отчетени за данъчни цели до момента на упражняване на това право.

Тези. Разбирам, че ост. цената на сайта и приходите от продажбата му трябва да бъдат отразени в НУ. Правилно?
Само при мен както приходите, така и s/s отиват в сметката "НЕ" в данъчното счетоводство, съответно се формират PNO и PNA. Като цяло се обърках.
Как ръчно да промените това.

Това не беше направено за мен. тези. тази сума не е включена в състава на разходите.