Отговорност за умишлен фалит

Умишленият фалит е престъпление, за извършване на което отговорността се възлага в съответствие с APC или Наказателния кодекс на Руската федерация.

Уважаеми читатели! Статията говори за типични начини за решаване на правни въпроси, но всеки случай е индивидуален. Ако искате да знаете как за да разрешите проблема си - свържете се с консултант:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт Петербург)

ЗАЯВЛЕНИЯ И ПОЗОВАНИЯ СЕ ПРИЕМАТ 24/7 и БЕЗ ДНИ.

Това е бързо и Е СВОБОДЕН!

Какви признаци на умишлен фалит трябва да знаете и как да установите факта на престъплението? Прилагат ли се санкции?

Умишленият фалит е често срещано понятие.

Означава създаване на ситуация, при която фирма или физическо лице няма способността да плаща.

В резултат това води до несъстоятелност или разорение на предприятието.

Правна уредба

Понятието „умишлен фалит“ е включено в член 196 от Наказателния кодекс на Руската федерация.

Според определението, дадено от законодателя, това е специално извършено действие, чиято цел е създаване или увеличаване на дългове.

Практиката показва, че идеята за умишлен фалит се изразява от ръководителя или учредителите на юридическо лице.

Целите могат да бъдат различни:

желание за незаконно получаване на активите на компанията;
заблуждават служителите на организацията;
опити за избягване на изпълнение на задължения към кредитори;
желанието за реорганизация на дълга - за промяна на условията за неговото събиране и др.

Независимо от целта, резултатът е обявяването на фирма или физическо лице в несъстоятелност.

Общите признаци на несъстоятелност на юридическо лице, създадено със закон, включват:

наличието на дългове към кредитори, които не могат да бъдат изплатени;
сумата, дължима общо на всички кредитори, е най-малко 100 хиляди рубли;
невъзможност за изпълнение на поетите задължения в рамките на 90 дни от момента, в който то следва да бъде изпълнено.

Признаците за умишлена несъстоятелност потвърждават извършването на действия, които противоречат на закона.

Те включват:

Скриване на собственост и информация, съдържаща информация за това къде се намира имотът и до каква степен.
Неизпълнение на задължения относно подаването на молба с искане за образуване на дело за несъстоятелност в съда.
Неизпълнение от юридическо лице на задълженията си по време на въвеждането на етапите на надзор, външно управление, производство по несъстоятелност.
Фалшифициране на документи, счетоводни отчети, касови бележки и др.

Разлики от фиктивни

Нека разгледаме основните разлики между преднамерения фалит и фиктивния.

Умишлен фалит

Умишленият фалит включва умишлени действия, които могат да доведат до:

прекратяване на икономическа дейност;
невъзможност за изплащане на дългове.

Естествен човек

За да се въведе процедура по несъстоятелност по отношение на частно лице, се изисква:

наличието на дълг от поне 10 000 рубли;
липса на собственост за изплащане на дълга.

Примерно заявление за обявяване на физическо лице в несъстоятелност тук.

Юридическо лице

Последният етап е производството по несъстоятелност, по време на което:

фирменото имущество се отчуждава;
приходите се използват за изплащане на задължения.

Примерна петиция за несъстоятелност на юридическо лице е тук.

Как да докажа?

Какво да идентифицираме основните признаци на умишлен фалит, изброени по-горе:

извършва се инвентаризация;
освен това анализ на финансовото състояние на юридическо лице се възлага от органи, имащи съответните правомощия.

Задачата за определяне на естеството на несъстоятелността - умишлена или неволна, е на управителя на несъстоятелността.

Проверката на факта на умишлена несъстоятелност се извършва на два етапа:

Опис на имуществото, притежавано от компанията, включително активи, анализ на платежоспособността.
Проверка на законността на сделките, извършени от компанията през последните три години, което може да доведе до несъстоятелност на юридическо лице.

Какви са признаците на фалит на физическо лице? Подробности тук.

Експертиза

Експертизата е една от броя на процедурите, базирани на откриването на умишлен фалит.

Извършва се по отношение на:

учредителни документи на дружеството;
информация, получена от вземания и от кредитори;
доклади на главния счетоводител за последния период;
декларации за наличие на дългове;
връщане на данъци;
материали от работата на одитните комисии;
писмени резултати от одити.

Анулиране на транзакции

Експертизата във връзка с горепосочените документи дава възможност да се установи законността на сделките, извършени през последните години.

Ако те не отговарят на изискванията на съвременния пазар, това може да се превърне в индикация за ненадеждността на юридическо лице.

Тези сделки включват продажба на имуществото на длъжника за сума, която не е равна на неговата пазарна или инвентарна стойност.

Освен това спорните сделки включват:

Действия, свързани с изпълнение на задължения за погасяване на дългове, независимо от периода от настъпване.
Инструкции или заповеди, въз основа на които се увеличават материалните облаги на служителите.

Сделки, извършени от трети страни, но засягащи финансовото състояние на индивидуални предприемачи или юридически лица, подлежат на анулиране:

отписване на финансови ресурси от сметката за несъстоятелност (изпълнителните документи не са изключение);
прехвърляне на средства по сметката на кредитора, ако те нарушават последователността на погасяване на дълга;
няма връщане на имуществото на длъжника, заложено от него.

Отговорност

За да бъдат изправени гражданите пред съда, са необходими следните основания:

Решение, което влезе в сила и беше прието от арбитражния съд.
Липса на активи за изплащане на дългове към кредитори.
Потвърдена вина на гражданина.

Член 196 от Наказателния кодекс на Руската федерация установява следните мерки за отговорност при умишлен фалит:

глоба в размер от 200 хиляди до 500 хиляди, глоба в размер на заплата на гражданин или друг доход, получен в рамките на една до три години;
задължителна дейност за период от пет години;
срок на лишаване от свобода от 6 години, допълнителна глоба до 200 хиляди рубли.

Арбитражна практика

Съдебната практика показва, че инициатор на умишления фалит е ръководството на компанията.

По-рядко те са основателите на организацията.

Негативната последица от умишлена несъстоятелност е наказателна, административна или субсидиарна отговорност.

Кои са положителните точки?

Докато в повечето случаи умишленият фалит е измамна дейност с наказателна отговорност, загубата на платежна способност нарочно може да доведе до редица положителни резултати.

Те се изразяват, както следва:

по време на цялата процедура по несъстоятелност начисляването на неустойки или лихви се прекратява;
на длъжника се дава възможност да преструктурира дълга - това ще възстанови оптималното функциониране на дружеството;
способността за преструктуриране на бизнеса, без да се усеща материалната тежест.

Възможно ли е да фалираме LLC с данъчни задължения? Прочетете в тази статия.

Какви са причините за фалита на едно предприятие? Виж тук.

Така че, като извършите умишлен фалит на Наказателния кодекс на Руската федерация, можете да подобрите дейността на компанията, така че тя да продължи да работи в бъдеще.

Поради честите промени в законодателството, информацията понякога остарява по-бързо, отколкото можем да я актуализираме на уебсайта.
Всички случаи са много индивидуални и зависят от много фактори. Основната информация не гарантира решение на вашите специфични проблеми.

Затова БЕЗПЛАТНИ експертни консултанти работят за Вас денонощно!

Задайте въпрос чрез формуляра (по-долу) или чрез онлайн чат
Обадете се на горещата линия:
- Москва и регионът - +7 (499) 703-16-92
- Санкт Петербург и региона - +7 (812) 309-85-28
- Региони - 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВЛЕНИЯ И ПОЗОВАНИЯ СЕ ПРИЕМАТ 24/7 и БЕЗ ДНИ.