За одобряване на Правилата за изчисляване на стойностите на пруденциални стандарти за организатора на търга

1. Да одобри приложените Правила за изчисляване на стойностите на пруденциални стандарти за организатора на търга.

2. Настоящата резолюция влиза в сила след изтичането на четиринадесет календарни дни от датата на държавна регистрация в Министерството на правосъдието на Република Казахстан.

4. Департамент по стратегия и анализ (Абдрахманов Н.А.):

1) заедно с правния отдел (Сарсенова Н.В.) предприемат мерки за държавна регистрация на настоящата резолюция в Министерството на правосъдието на Република Казахстан;

2) в рамките на десет дни от датата на държавна регистрация в Министерството на правосъдието на Република Казахстан, доведе тази резолюция до знанието на заинтересованите подразделения на Агенцията, Националната банка на Република Казахстан и Асоциацията на юридическите лица "Асоциация на финансистите на Казахстан".

6. Контролът върху изпълнението на настоящата резолюция се възлага на заместник-председателя на агенцията Aldambergen A.U.

За одобряване на Правилата за изчисляване на стойностите на пруденциални стандарти за организатора на търга

Глава 1. Общи разпоредби

1. Правилата за изчисляване на стойностите на пруденциалните стандарти за организатора на търг установяват процедурата за изчисляване на стойностите на пруденциалните стандарти и са задължителни за организаторите на търг.

Организаторът на търговия, повече от петдесет процента от общия брой акции с право на глас, които принадлежат на Националната банка на Република Казахстан, настоящите правила се прилагат до степента на изискванията, установени в параграф 3.

1-1. В настоящите правила се използват следните понятия:

1) специализирана търговия - борсова търговия за пласиране, продажба, обратно изкупуване или придобиване на финансов инструмент с един продавач (купувач), който пуска, продава (изкупува, купува) финансов инструмент;

2) гаранционен фонд - фонд, който се формира от гаранционните вноски на членовете на организатора на търга в съответствие с вътрешните документи на организатора на търга, предназначен да покрие задълженията на участника (участниците) в търга в случай на неговата (тяхната) несъстоятелност;

3) гаранционна такса - такса, платена от член на организатора на търга и която е предпоставка за неговото допускане и допускане на обслужваните от него търговски членове за участие в търга, проведен от организатора на търга;

4) маржин сметка - сметка, открита от организатора на търговията на името на клирингов член с цел записване на сумите, платени от участниците на борсовата търговия по договори за деривати пропорционално на броя на закупените (продадени) фючърсни договори и използвани за обезпечаване задължения по договори за деривати, които се изчисляват в съответствие с вътрешни документи на организатора на търга;

5) фючърсен договор - споразумение за абсолютна или условна покупко-продажба на финансов инструмент с отложено изпълнение при условията, установени от вътрешните документи на организатора на търговията;

6) резервен фонд - фонд, който се формира от собствените средства на организатора в съответствие с неговите вътрешни документи, предназначен за покриване на задълженията на участниците в търга;

7) участник в търг - член на организатора на търга, участващ в търга, проведен от организатора на търга.

Глава 2. Пруденциален стандарт 1 "Минимален размер
капитал "

3. Минималният размер на уставния капитал на организатора на търга е не по-малък от 140 000 (сто четиридесет хиляди) -кратен размер на месечния изчислителен индекс, установен от закона за републиканския бюджет за съответната финансова година.

4. Минималният размер на собствения капитал на организатора на търга е не по-малък от 140 000 (сто четиридесет хиляди) -кратен размер на месечния индекс за изчисление, установен от закона за републиканския бюджет за съответната финансова година.

Глава 3. Пруденциален стандарт 2 „Достатъчност на собствените
капитал "

5. Коефициентът на адекватност на собствения капитал на организатора на търга е най-малко 0,5.

6. Адекватността на собствения капитал на организаторите на сделки се характеризира с коефициент К1.

Коефициентът K1 се изчислява по формулата:

1) SK - собствен капитал на организатора на търга, изчислен като сума:

уставния капитал по отношение на обикновените акции, минус собствените обратно изкупени обикновени акции;

уставния капитал по отношение на привилегировани акции, минус собствените изкупени привилегировани акции;

неразпределен нетен доход от предходни години;

средства, резерви, формирани от нетния доход от предходни години;

превишение на приходите за текущата година над разходите за текущата година;

загуби от предходни години;

превишение на разходите за текущата година над приходите за текущата година;

инвестиции на организатора на търга (инвестиции на организатора на търга) в акции (дялове на участие в уставния капитал) на юридическо лице;

2) Cr - кредитен риск, изчислен като сбор от активи, условни и потенциални пасиви, деривативни финансови инструменти, претеглени по степента на кредитния риск в съответствие с приложения 1, 2 и 3 към настоящите правила.

Кредитният риск по суап, фючърси, опционни и форуърдни операции се изчислява като произведение на номиналната стойност на посочените финансови инструменти от съотношението на кредитния риск, посочено в Приложение 3 към настоящите правила и определено от падежа на посочените финансови инструменти;

Пазарната стойност (разходи за заместване) на финансовите инструменти, посочени в този параграф, е:

за сделки за покупка - сумата на превишението на текущата пазарна стойност на финансов инструмент над номиналната договорна стойност на този финансов инструмент. Ако текущата пазарна стойност на финансовия инструмент е по-малка или равна на номиналната му договорна стойност, разходите за заместване са нула;

за сделки за продажба - сумата на превишението на номиналната договорна стойност на финансов инструмент над текущата пазарна стойност на този финансов инструмент. Ако номиналната договорна стойност на финансовия инструмент е по-малка или равна на текущата му пазарна стойност, разходите за заместване са нула.

За бивалютни финансови инструменти (финансови инструменти, за които вземанията и пасивите са деноминирани в различни чуждестранни валути) разходите за заместване се определят като превишението на еквивалента на тенге на вземанията над еквивалента на тенге на пасивите, определен по обменния курс към датата на отчитане . Ако размерът на еквивалента на тенге на вземанията е по-малък или равен на еквивалента на тенге на задълженията, разходите за заместване са нула.

Номиналната договорна стойност на финансовите инструменти, посочена в тази клауза, е стойността на финансовите инструменти, при която те се отразяват към датата на транзакциите в съответните счетоводни сметки. Номиналната договорна стойност на финансовите инструменти с двойна валута е валутата, за която организаторът на търговия формира изисквания.

Продадените опции не са включени в изчислението на кредитно претеглени условни задължения;

3) ОR - операционен риск, изчислен като произведение на средната стойност на годишния обем на търговия с финансови инструменти в системата за търговия на организатора на сделки за последните три години от коефициента на операционен риск, равен на 0,0015 и изчисления коефициент равен до 0,035.

За новосъздадените организатори на търговия оперативният риск се изчислява след края на финансовата година и средната стойност на годишния обем на търговията в системата за търговия на организатора на търговия се изчислява въз основа на броя на изминалите години.

Глава 4. Пруденциален стандарт 3 "Текуща ликвидност"

7. Текущият коефициент на ликвидност на организатора на търговия - K2 е не по-малък от 0,015.

8. Текущият коефициент на ликвидност на организатора на търговията (K2) се изчислява на средна месечна база, съгласно следната формула:

LA - размерът на високоликвидните активи на организатора на търга, посочени в параграф 9 от настоящите правила;

О - сумата от задълженията на организатора на търговията към търговските участници, изчислена от сумата пари по кореспондентските сметки на организатора на търговията, формирана от сумата на предплащане преди започване на сделки с чуждестранна валута, остатъка от средства при завършване на сделките в чуждестранна валута, размера на гаранционните такси за специализирани сделки, маржин сметките, размера на гаранционния фонд, който се формира за сметка на гаранционни вноски от участници на пазара за срочни договори;

Т - сумата на нетните претенции на участниците в търга към организатора на наддаването, за която организаторът на наддаването отговаря със собствени средства, установена от резултатите от търговията Размерът на нетните вземания на участниците в търговията към организатора на търговия (T) се изчислява в съответствие с точка 9-1 от настоящите правила;

9. Изчисляването на високоликвидни активи включва:

1) пари на ръка, отчетени в размер на сто процента;

2) рафинирани благородни метали, отчетени в размер на сто процента;

3) държавни ценни книжа на Република Казахстан, емитирани от правителството на Република Казахстан и (или) Националната банка на Република Казахстан, ценни книжа, емитирани от Акционерното дружество "Национален фонд за богатство" Самрук-Казина ", отчетени в размер на сто процента.

Ценните книжа, посочени в тази алинея, са включени в изчисляването на високоликвидни активи, с изключение на ценни книжа, продадени от организатора на търговия при условията на тяхното обратно изкупуване или заложени или обременени по друг начин в съответствие със законодателството на Република Казахстан;

4) пари по разплащателни и кореспондентски сметки и депозити в Националната банка на Република Казахстан, отчетени в размер на сто процента, с изключение на възнаграждението по посочените депозити и пари, преведени от оферентите по кореспондентската сметка на организатор на сделки за участие в сделки и (или) в изпълнение на задълженията си по сделките, сключени на търга;

9-1. Размерът на нетните вземания на участниците в търга към организатора на сделки (T) се изчислява по следната формула:

Ако валутата на изпълнение на задължението (вземането) не е тенге, еквивалентът в тенге на това задължение (вземане) се изчислява при среднопретегления обменен курс на тази валута до тенге.

Ако изчислената стойност на T е по-голяма от размера на резервния фонд, формиран от фондовете на организатора на търговията, T е равен на размера на този резервен фонд.

Глава 5. Процедура за изчисляване на пруденциални стандарти и
допълнителна информация за изчисляване на пруденциални стандарти

10. Организаторът на търговия изчислява стойността на коефициента К1 в съответствие с приложения 1, 2 и 3 към настоящите правила, както и изчислява показателите за коефициента К2, в съответствие с приложение 4 към тези правила, всеки работен ден считано от края на предходния работен ден, а също и в края на всеки от уикендните дни, непосредствено предхождащи текущия работен ден.

Организаторът на търга изчислява стойността на коефициента К2 на месечна база към края на последния работен ден на отчетния месец.

11. Изчисления на стойността на коефициента K1 в съответствие с приложения 1, 2, 3 към настоящите правила, коефициента K2 в съответствие с приложение 4 към настоящите правила, както и доклад за прилагането на пруденциални стандарти, в съответствие с Приложение 5 към настоящите правила се предоставя от организатора на търговия в упълномощения орган на тримесечие не по-късно от петия работен ден на месеца, следващ отчетното тримесечие, съгласно следните форми на приложения към тези правила:

1) на хартия - Приложение 5 към настоящите правила;

2) на електронни носители - приложения 1, 2, 3, 4, 5 към настоящите правила.

Данните в изчисленията са посочени в националната валута на Република Казахстан - тенге. Мерната единица, използвана при тяхното изготвяне, е в хиляди тенге. Сума, по-малка от петстотин тенге, се закръглява до нула, а сума, равна на петстотин тенге и повече, се закръглява до хиляда тенге. Коефициентите са представени с четири знака след десетичната запетая.

11-1. Отчитането на електронни носители се подава с помощта на транспортна система за гарантирана доставка на информация със средства за криптографска защита, гарантираща поверителността и непоправимостта на предоставените данни.

12. Изчисленията на стойностите на коефициентите K1, K2, както и докладът за изпълнението на пруденциалните стандарти на хартия към отчетната дата се подписват от първия ръководител на организатора на търга (за периода на неговото отсъствие - от лицето, което го замества), главният счетоводител, заверен с печата и представен на упълномощения орган, а също така съхраняван от организатора на търга.

По искане на упълномощения орган, организаторът на търга, не по-късно от два работни дни от датата на получаване на искането, представя доклади към определена дата на хартиен носител.

14. Идентичността на данните, представени на електронния носител, с данните на хартиен носител се осигурява от първия ръководител на организатора на търга (за периода на отсъствието му - от лицето, което го замества) и главния счетоводител.

15. Ако е необходимо да се направят промени и (или) допълнения в отчитането, организаторът на търга в рамките на три работни дни от датата на подаване на отчета подава писмено искане до упълномощения орган, обясняващо причините за необходимостта от прави промени и (или) допълнения.

Ако в докладите, представени от организатора на търга, бъде открита непълна и (или) неточна информация, упълномощеният орган уведомява организатора на търга. Организаторът на търга, не по-късно от два работни дни от датата на уведомяване от упълномощения орган, представя ревизираните доклади, като взема предвид коментарите на упълномощения орган.

Формуляр за събиране на административни данни
Таблица на активите на организатора,
инвестиции, претеглени по степента на кредитния риск
Отчетен период: от "____" ________________ 20___
Индекс: ТА-1_ОТ
Честота: на тримесечие
Представлявана от: организатор на търг
Където се подава формулярът: Национална банка на Република Казахстан
Краен срок за подаване: не по-късно от 5-ия (петия) работен ден на следващия месец
отчетно тримесечие

___________________________________________________
име на организатора на търга
(в хиляди тенге)